银行从业考试《公共基础》强化知识点：金融犯罪

第8章 金融犯罪及刑事责任

一、银行招聘纲

8.1金融犯罪概述

金融犯罪的概念

金融犯罪的种类

金融犯罪的构成（客体、客观方面、主体、主观方面）

8.2破坏金融管理秩序罪

危害货币管理罪

破坏银行管理罪

8.3金融诈骗罪

集资诈骗罪

贷款诈骗罪

信用证诈骗罪

信用卡诈骗罪

票据诈骗罪、金融凭证诈

8.4银行业相关职务犯罪

职务侵占罪

挪用资金罪

非国家工作人员受贿罪

签订、履行合同失职被骗罪

二、知识要点提示

本章概要

本章介绍金融犯罪及刑事责任，分为金融犯罪概述、破坏金融秩序管理罪（包括危害货币管理罪、破坏金融机构组织管理罪、破坏银行管理罪等）、金融诈骗罪和银行业职务犯罪四个部分。目的在于正确理解《刑法》有关金融犯罪和职务犯罪条文及司法实践的审判标准，有效提高银行业人员遵纪守法与防范犯罪的法律意识。

8.1 金融犯罪概述

8.1.1 金融犯罪的概念

金融犯罪是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。

8.1.2 金融犯罪的种类

1.根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。

2.根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。

3.根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。

8.1.3 金融犯罪的构成

1. 犯罪客体

金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。

2. 犯罪客观方面

（1）违反金融管理法规

（2）具有非法从事货币资金融通的活动

3. 犯罪主体

金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。

4. 犯罪主观方面

8.3 金融诈骗罪

金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。

金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：

（1）实事虚构事实、隐瞒真相等欺骗 行为;

（2）使受骗者陷入或者强化认识错误;

（3）受骗者因被骗而做出行为人期待的财产处分行为;

（4）受骗者或者其他人（被害人）遭受财产损失。

8.3.1 集资诈骗罪

集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。

本罪的客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。

本罪客观方面表现为非法集资的行为。

本罪主体为一般主体，包括自然人和单位。

本罪主观方面是故意，且要求是非法占有为目的。是否具有非法占有他人财物的目的，是本罪区别于非法集资等行为（主要是指《刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等）的重要特征之一。

8.3.2 贷款诈骗罪

贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

本罪侵犯的客体是贷款。

本罪主体是一般主体，单位不能构成本罪。银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，需要分情形进行讨论，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，又可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯。关键区别在于银行是否被骗。

本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

如果不具有非法占有目的，则可能构成骗取贷款罪。（新增）

8.3.3 信用证诈骗罪

信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。

本罪侵犯的客体即包括了信用证项下关系任何一方当事人的财产，也包括了国家的金融管理制度。

本罪客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：

（1）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件。

（2）使用作废的信用证。

（3）骗取信用证的。

（4）其他方法。

本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

本罪主观方面是故意，并且要求具有非法占有的目的