2011银行从业资格考试冲刺考点-公共基础(3)

第三章 银行主要业务

一、银行招聘纲

1.3.1负债业务

存款业务

借款业务

1.3.2资产业务

贷款业务

债券投资业务

现金资产业务

1.3.3中间业务

交易业务

清算业务

支付结算业务

银行卡业务

代理业务

托管业务

担保业务

承诺业务

理财业务

电子银行业务

二、知识要点提示

本章考情分析

1.学习本章的目的与要求：了解银行业基本业务知识;熟悉主要业务种类;掌握相关概念、业务特色、基本做法。

2.本章在考试中的地位：本章是全书的重点，是金融从业人员必需掌握的主要业务知识，在历年的考试中，考分占比一般在25%-35%左右。当然，在历年考试中，考试类型也仍然是单项选择题、多项选择题、判断题这些客观题型。

3.本章主要内容：银行业负债、资产和中间业务三大类银行的主要业务

4.本章重点与难点是：负债业务中的存款业务，资产业务中的福费廷等贷款业务知识，中间业务中的支付结算业务等。

5.复习方法：应在精读教材的基础上，采用问题中心法进行比较记忆和练习。

本章概要

本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。

资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。

逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。

计息期为整年（月）的，计息公式为：

利息=本金×年（月）数×年（月）利率

计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：

利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率

背景知识】贷款基准利率

2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。

我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类（见表3-5），其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

【例题1：单选题】根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指（C）。

A、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款

B、关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

C、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

D、正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

【例题2：单选题】目前，我国银行信贷管理一般实行（ABCDE）相结合

A、集中授权管理

B、统一授信管理

C、审贷分离

D、分级审批

E、贷款管理责任制

【例题3：多选题】按贷款期限，可将贷款业务分为：（BC）

A、个人贷款

B、短期贷款

C、中长期贷款

D、信用贷款

【例题4：判断题】贷款业务流程的顺序是贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理。A（对）B（错）

答案B

试题解析：贷款强调三查，即贷前调查、贷中审查、贷后检查）

（6）贸易融资

商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。

国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资

国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同可以分为两大类，一类是进口方银行为进口商提供的服务，另一类是出口方银行为出口商提供的服务（见表3-6 p69）。（请学员各自注意阅读两类服务对象中的“融资服务种类内容”）

以下为几种主要的贸易融资工具：

①信用证

银行有条件的付款承诺。流程见图3-1。

现在银行大多开立的是跟单商业信用证、不可转让信用证。

3.3 中间业务

中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。

中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：

（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。

（2）不承担或不直接承担市场风险。

（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。

（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。

（5）种类多、范围广，所占的比重日益上升。

3.3.1 交易业务

作为中间业务的交易业务，是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括外汇交易业务和金融衍生品交易业务。

外汇交易业务

外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动。根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。

（1）即期外汇交易

即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。

（2）远期外汇交易

远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。

信用证，P86

托收：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收